Налоговая интересуется про деньги на ...

krum:

Yuracx, повторюсь. Никакая наша ИМНС никуда запросы делать не будет. Если ты указал доход из за границы в декларации - то либо ты сам приложишь справки об уплате налога с этого дохода, либо тебе насчитают подоходный по полной. А запрашивать, столько ли ты заработал в Украине или больше - никто не будет.

на основании чего делается такое утверждение?

если человек, помимо указанного дохода, предоставил подтверждение что в указанный период он являлся нерезидентом - какие основания что-либо насчитывать или удерживать? подтверждение об уплаченных налогах может быть запрошено лишь в случае когда физлицо являлось налоговым резидентом рб и желает чтобы зачли уплаченные в украине налоги.

з.ы. кстати, а кто в курсе по поводу отчислений в пенсионный фонд?

Как будет я вам расскажу (предположительно):

Со многими из вас я совершенно согласен по поводу того, что налоговая не будет сама ничего запрашивать, а тупо скажет плати налог или давай справку. Моя ошибка покупка второй машины, сумма сделки более 2000 МЗП. Соберу "подарков" от родственников сколько можно, а остальное придется уплатить ехать и собирать справки обойдется дороже.

А через неделю расскажу как было :

gogan,

а если расписку о долге, да еще желательно заграницей ?

на сумму авто ?

ТРОЛЛЬ,

про то что налоговая не имеет права направить запросы чтобы проверить сведения указанные в декларации - я нигде не писал

подтверждение об уплаченных налогах может быть запрошено лишь в случае когда физлицо являлось налоговым резидентом рб и желает чтобы зачли уплаченные в украине налоги.

ну значит это я Вас неправильно понял..

улавливаю. с каких пор на налоговую возложены функции борьбы с легализацией незаконно полученных доходов и т.д. и т.п.?

ИМНС как первичный орган по контролю за соблюдением законодательства в сфере налогов и законности получения доходов, если даже и будет иметь на то реальных полномочий, то с легкостью направить материалы нуу допустим в УДФР КГК РБ.. А вот там, с удовольствием возьмуться за совсем легкое по их меркам дело, для того чтобы можно было поставить галочку о том что споймали преступника. И займет у них вся эта процедура максисмум месяц.

Yuracx:

ТРОЛЛЬ,

про то что налоговая не имеет права направить запросы чтобы проверить сведения указанные в декларации - я нигде не писал

подтверждение об уплаченных налогах может быть запрошено лишь в случае когда физлицо являлось налоговым резидентом рб и желает чтобы зачли уплаченные в украине налоги.

ну значит это я Вас неправильно понял..

действительно неправильно поняли - я имел ввиду "запросить у физлица". а проверять указанные в декларации сведения налоговая может всеми доступными для них способами - хоть напрямую, хоть через дфр, хоть через интерпол.

вот просто так взять и насчитать 12% в качестве превентивной меры - врядли .

lw, я еще раз напишу, пусть кто-нибудь разрулит ситуацию. Скажем, я, гражданин РБ, но, например, 5 лет жил за границей. Возвращаясь в РБ задекларировал 300 тыс евро на границе. Теперь я решил купить дом на эти 300 тыс. Меня вызывает налоговая и спрашивает откуда кэш? Я им отвечаю - из-за бугра, я там жил и работал и я в это время НЕ ЯВЛЯЛСЯ налоговым резидентом РБ, т.е. откуда у меня 300 тыс, которые я задекларировал при въезде их абсолютно не должно волновать, ведь с этих денег в РБ я НИЧЕГО не должен платить, т.к. повторюсь я НЕ ЯВЛЯЛСЯ налоговым резидентом РБ.

Что в таком случае и куда будет слать налоговая? Я ей не обязан говорить где я работал и на каких условиях, это их не касается, потому, что я НЕ ЯВЛЯЛСЯ налоговым резидентом и я им ничего не должен и во вторых я деньги ЗАДЕКЛАРИРОВАЛ при въезде. Все. Переубедите или опровергните логику.

Big&Fat:

lw, я еще раз напишу, пусть кто-нибудь разрулит ситуацию. Скажем, я, гражданин РБ, но, например, 5 лет жил за границей. Возвращаясь в РБ задекларировал 300 тыс евро на границе. Теперь я решил купить дом на эти 300 тыс. Меня вызывает налоговая и спрашивает откуда кэш? Я им отвечаю - из-за бугра, я там жил и работал и я в это время НЕ ЯВЛЯЛСЯ налоговым резидентом РБ, т.е. откуда у меня 300 тыс, которые я задекларировал при въезде их абсолютно не должно волновать, ведь с этих денег в РБ я НИЧЕГО не должен платить, т.к. повторюсь я НЕ ЯВЛЯЛСЯ налоговым резидентом РБ.

Что в таком случае и куда будет слать налоговая? Я ей не обязан говорить где я работал и на каких условиях, это их не касается, потому, что я НЕ ЯВЛЯЛСЯ налоговым резидентом и я им ничего не должен и во вторых я деньги ЗАДЕКЛАРИРОВАЛ при въезде. Все. Переубедите или опровергните логику.

В таком случае ИМНС потребует от Вас документы объясняющие происхождение этих денег, а также документы о том, что с них были уплачены налоги. В противном случае, сотрудник ИМНС может просто сказать что Вам на слово он не верит, а предоставленная Вами таможенная декларация, лишь свидетельствует о факте перемещение через границу 300 000 уев, которые возможно Вы украли где-нибудь.. или наркоты продали вчерную на эти деньги, а теперь хотите их таким образом легализовать. Делаеться это в рамках международной борьбы по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем.

Легализация доходов, полученных незаконным путем, – придание правомерного вида владению, пользованию и (или) распоряжению доходами, полученными незаконным путем, с целью утаивания или искажения их происхождения, местонахождения, размещения, движения либо их действительной принадлежности, в том числе соотносимых с этими доходами прав

т.е. страны договариваются о взаимном сотрудничестве и предоставлении информации для того, что бы гражданин не смог заработав преступным путем деньги в одной стране, свободно и бесконтрольно потратить их в другой. Именно для этого Вам необходимо будет ОБЪЯСНИТЬ законное происхождение Вашего заработка...

Если же Вы это не сделаете, то ИМНс может сославшись на это:

Закон Республики Беларусь от 4 января 2003 г. №174-З "О декларировании физическими лицами доходов, имущества и источников денежных средств"

По состоянию на 5 декабря 2007 года

Статья 11. Контроль за соблюдением порядка декларирования

...

При отказе физического лица от дачи пояснений об источниках

денежных средств в случаях и порядке, предусмотренных частью второй

настоящей статьи, либо недостаточности представленных поясненийили

в случае, если представленные пояснения не позволяют однозначно

установить источник получения денежных средств, сумма превышения

расходов над доходами подлежит налогообложению в порядке,

установленном законодательством. Исчисленный налог подлежит уплате в

течение 30 календарных дней со дня вручения физическому лицу

сообщения налогового органа о необходимости уплаты налога.

приравнять Ваш доход к налооблагаемой базе и в полном объеме заставить Вас заплатить с него подоходный ну или что-нить другое на что у них либо у ДФР фантазии хватит.

Это был просто пример. Похоже Yuracx, это разговор слепого с глухим. В написаном примере налоговая НИЧЕГО не может у меня требовать, я для них с точки налогообложения НИКТО, я НЕ НАЛОГОВЫЙ РЕЗИДЕНТ, т.е. я не обязан что то предоставлять нашей налоговой. Это понятно? Это тоже самое, что просить у иностранца проживающего в Германии и приехавшего сюда в гости и купившего тут, например, автомобиль требовать декларацию о доходах. Ну что тут не понятно? По закону налоговая может что то требовать ТОЛЬКО от НАЛОГОВЫХ РЕЗИДЕНТОВ.

Таскаясь с таким прессом через границу, велика вероятность пополнить чей-то бюджет. Далее если ваша декларация заносится таможней в компьютерную базу, то она автоматом станет доступна ещё некоторым заинтересованным ведомствам. Дфр например. Не беспокоит? "И тут Улугбек совершил ошибку - он ПОКАЗАЛ ДЕНЬГИ..."(с)icon_frown.gif

Про ДФР и др. органы понятно, это просто пример. Мы сейчас не о том. Мы не берем этические вопросы и вопросы связанные со способом заработка и отношение с ДФР. Это мы потом рассмотрим. Сейчас мы выясняем на КАКОМ основании налоговая в нарушении закона будет что то требовать от НЕ НАЛОГОВОГО резидента. Или я заблуждаюсь? Тогда давайте будем разбирать частями. Но в начале хочу получить ответ на выше озвученный вопрос.

Big&Fat:

Сейчас мы выясняем на КАКОМ основании налоговая в нарушении закона будет что то требовать от НЕ НАЛОГОВОГО резидента. Или я заблуждаюсь? Тогда давайте будем разбирать частями. Но в начале хочу получить ответ на выше озвученный вопрос.

налоговая вправе требовать декларацию об источниках денежных средств при совершении крупных сделок, и в законе нет оговорки что это могут потребовать только у резидентов. т.е. как минимум источники вы указать должны. таможенная декларация лишь констатирует факт ввоза в рб.

что касается перемещения 300 тыс через границу (вывоза) другого государства - вам уже намекали про сложности.

Big&Fat, ну давайте попробую разъяснить свою позицию более внятно.

Вы прежде всего - гражданин Республики Беларусь, который находясь на территории своего государства тратит сумму денег, которая не может не заинтересовать ИМНС. Если бы Вы, даже с учетом того, что Вы гражданин РБ, находились бы где-нить в Германии и тратили там свои заработанные в Германии деньги, то теоретически вопросов к Вам со стороны ИМНС РБ - не было бы, НО вы решили потратить их здесь, являясь при этом ГРАЖДАНИНОМ РБ. В таком случае Вас вызовут в ИМНС как гражданина РБ и спросят "Откуда?", т.к. по данным нашей налоговой, Ваш официальный доход не позволяет Вам сделать такую покупку, а данных о других источниках дохода в ИМНС НЕТ. Соответственно возникают сомнения в законности заработка, т.е. ИМНС с легкостью предполагает, что Вы эти деньги заработали здесь, на территории РБ, причем не заплатили с них налога, т.е. данная потраченная Вами сумма является Вашим незаконным/нелегальным заработком, который подлежит налогообложению в полном объеме.

НО, приходите в ИМНС Вы, который как гражданин РБ ОБЯЗАН явиться туда для дачи пояснений, и утверждаете что Вы работали за границей и не являлись налоговый резидентом, поэтому платить Вам с этой суммы ничего не надо, т.к. Вы заработали ее за 2 года нахождения в Германии и с этих денег все налоги уплачены.. На этом этапе у ИМНС возникают сомнения в искренности Ваших слов и они просят подтвердить Ваши слова - ДОКУМЕНТАЛЬНО. Если Вы это делаете - вопросов к Вам нет, если нет - то вопросы есть.

Все государства Европы и СНГ счас ведут ярую борьбу с легализацией денег полученных незаконным путем. Поэтому в рамках этой борьбы подписано куча всяких конвенций, соглашений и т.д. В рамках этой борьбы, каждое государство берет на себя обязательства и несет ответственность за то, что не позволит в своей стране тратить деньги, которые были заработаны нелегально в другой стране. Как допустим недавно швейцарские банки выдали информацию по счетам американским налоговым органам. Поэтому если Вы приезжаете из Германии допустим с кучей бабла, то контролирующие органы, в рамках подписанных соглашений со странами Европы и в частности Германии, берут на себе обязательства ( по поручению той же Германии) проверить законен ли тот объем денег, который Вы собираетесь потратить. Те же самые действия ждут и гражданина Германии, который поработав в РБ 3 года и заработав здесь каким-то образом 300 т.уев приедет к себе домой и решит их потратить.