Бухгалтерские консультации для ИП и малого бизнеса

TheX:

куда мне эти 50 потом НДСа? если реально я заплатил 20 только.

50-20=30 - ваш НДС к уплате в бюджет.

TheX:

т.е. при покупке товара я заплатил 20 (оплата до 20 числа каждого месяца),

Вот этот НДС и берёте в зачёт.

TheX:

а после продажи еще 10 и тоже до 20го числа?

А после продажи у вас возникает обязанность уплатить НДС с продажи, т.е. ваши 50. Но так как у вас есть НДС к зачёту, ваши 20, то заплатить надо всего 30. Уплата этого НДС обычно поквартальная, но если очень хочется то можно и ежемесячно.

TheX:

и НДС я никуда в зачет не принимаю и ничего с ним не делаю? только из выручки отнимаю?

А как долго вы вообще в розницу торгуете? Там же тоже надо НДС от выручки платить, раз уж вы на УСН с НДС. А то создаётся впечатление что для вас это всё в диковинку.

TheX:

Я был на ЕН. платил двойную ставку ЕН + двойной НДС. вот с октября перешел на УСН + НДС.

С октября не страшно. Ну откройте декларацию по НДС посмотрите как заполнять. В первой строке у вас будет ваша выручка от которой нужно платить НДС, и будет раздела для вычетов, куда будете вписывать уплаченный НДС при ввозе. По ввзоному каждый месяц, по обычному каждый квартал, до 20 числа после квартала сдать, до 22 оплатить. И в книгу УСН заодно, там два последних раздела как раз НДС посвящены.

DorogaEsperanza:

Просто этот НДС можно будет принять к зачету только через 90 дней после ввоза (если товар ввозится для дальнейшей перепродажи)

А, точно, совсем забыл. Так что да, к упалте 50, а вычеты в новом году только.

TheX:

Или все же юр лицо мне переводит на счет всю сумма 300 уе?

Юрлицо вам платит полную стоимость с НДС

TheX:

Если я продаю в розницу, то я заплачу ввозной НДС 20% от себестоимости . предположим что товар стоит 100 уе. тогда НДС 20уе.
В итоге я имею 300-120=180.

При продаже в розницу на УСН с НДС с 300 также нужно будет платить НДС. С 300 начисленный НДС 50. Если есть вычеты, то применяются они, и разница между начисленным НДС и вычетами, подлежит уплате в бюджет.

TheX:

предположим что товар стоит 100 уе. тогда НДС 20уе.

20 уе это ваш ввозной НДС. Согласно 361 указу к вычету вы его может принять спустя 90 дней с даты ввоза.

300 уе продали в розницу. Начисленный НДС с этой продажи 50уе.

300 уе. продали юрлицу. Начисленный НДС с этой продажи 50уе.

Конкретно за этот квартал у вас к уплате НДС будет 100уе, если вы ничего больше с НДС как ИП не покупали. При уплате НДС за 1 квартал 2015 вы сможете взять к вычету уплаченный вами октябрьский ввозной НДС (20 уе).

Доброго времени суток!
ИП УНС без НДС
Ввезен товар с РФ. Дата накладной 15 сентября, дата доставки 23 сентября. Какую дату считать "на дату принятия на учет у налогоплательщика импортированных товаров на основе стоимости приобретенных товаров" . Входит ли в стоимость приобретенных товаров оплата за доставку (курьерская служба, оплачивалась по счет-фактуре наличными в рос. руб. в РБ)
Можно ли оплатить ввозной НДС через систему электронного декларирования (если да, то как). НДС 2012 - Заполнять только 4 часть НДС на ввоз???

Feserin:

Какой адрес писать - юридический или фактический адрес магазина? Как думаете?

Напишите оба. Юрадрес: такой-то, адрес магазина: такой-то.
Формы утверждённой нет, берите любую понравившуюся и дополните или уберите лишнее. Главное чтобы называлась счёт-фактура.

Подскажите, пожалуйста.
Сейчас произошли какие-то перемены с ФСЗН и меня (ИП) сбили с толку два разных мнения на этот счет.

Мнение 1.
Свидетельство ИП выдано 30 июня сего года, фактически оформился в налоговой в начале июля (т.е. 30 июня деятельность не осуществлял).
Теперь я должен за июнь заплатить в ФСЗН (за один день) как за целый месяц - 35% от минималки.
Я устроился на работу в штат на 0,25 ставки 29 сентября - теперь за весь сентябрь ФСЗН плачу не я, а мой работодатель. Вот так вот.

Мнение 2.
За один день - 30 июня - я должен заплатить только как за один день (пропорционально ~1% от минималки).
Работодатель нынешний в ФСЗН за сентябрь платит только за те дни, которые я работал у него - с 29 сентября по 30 сентября. За остальные дни сентября (1-2 ФСЗН плачу я.

Кто прав?

GwinBlade:

GepacuM:

Кто прав?

Мнение 2.

Спасибо.

Самое интересное, что первый вариант - это слова труженницы райисполкома (отдел ФСЗН).
Второй вариант - это слова бухгалтера.
Получается, сами сотрудники ФСЗН не знают как правильно нужно платить???

Я просто в шоке

sni:

Доброго времени суток!
ИП УНС без НДС
Ввезен товар с РФ. Дата накладной 15 сентября, дата доставки 23 сентября. Какую дату считать "на дату принятия на учет у налогоплательщика импортированных товаров на основе стоимости приобретенных товаров" . Входит ли в стоимость приобретенных товаров оплата за доставку (курьерская служба, оплачивалась по счет-фактуре наличными в рос. руб. в РБ)
Можно ли оплатить ввозной НДС через систему электронного декларирования (если да, то как). НДС 2012 - Заполнять только 4 часть НДС на ввоз???

к учету принимаете 23 сентября по курсу на эту дату.
в стоимость для целей уплаты ввозного НДС оплата транспортный расходов не включается.
Вообще-то наличный расчет валютой на территории РБ между субъектами хозяйствования запрещен, так что Вы никому не рассказывайте, что Вам за наличку товар привезли.
Декларация по ввозному НДСу заполняется и подается через систему электронного декларирования, ставите галочку в 4 части НДС 2012г. "Добавить приложение", заполняете, подписываете, отправляете, в тот же день заносите в налоговую заявления и заверенные копии документов, подтверждающие ввоз (накладная, фактура, ЦМР, контракт (если более 3000 евро, то зарегистрированный в банке) первый лист стат. декларации, платежку об уплате и реестр подаваемых заявлений). Налог уплачивается в республиканский бюджет до 20 числа месяца, следующего за отчетным.