Бухгалтерские консультации для ИП и малого бизнеса

Подскажите, пожалуйста из практики, что лучше УСН с НДС или без?

Господин_ПЖ:

Утро доброе.
Мы с товарищами оказываем b2b-услуги близкой направленности (настройка АТС, заправка картриджей, разработка веб-страничек, etc), то есть услуги юридическим лицам. Хотелось бы объединиться в некое ООО.

1) Если расклад долей 40/30/30, может ли со стороны одного из "30" быть заключён договор на управление с ИП-"40"?
2) Офис в принципе не нужен, какая сейчас ситуация с юр. адресами? Минимум 4м^2 на каждого наёмного работника? Следят ли за соответствием помещения нормам, в том числе касаемо наличия нужной площади? Что значит "почтовая поддержка", арендодатель будет коллекционировать почту или пересылать куда скажут?
3) Бухгалтерия будет отдаваться на аутсорс ИП, при смене обслуживающего ИП - переделывать банковскую карточку?
4) Какую систему налогообложения выбрать, УСН с НДС или без? Практически все клиенты работают с НДС, у нас услуги, т.е. мы почти ничего не покупаем, 95% платежей входящие. Если можно, с цифрами. Например, услуга стоит 100 000,
УСН 5% без НДС: получили 100 000, заплатили 5 000 налога
УСН 3% с НДС: получили 100 000, из которых 16667 НДС 20%, платим 3% с 83333 и всю сумму НДС, верно? Или не так?

5) Если нашему потенциальному предприятию выгоднее работать с НДС, хотелось бы получить информацию про его возврат.

Спасибо.

1. Можно
2. Тут может кто другой подскажет.
3. Нужно переделывать.
4. Без НДС услуга 100.000* 5% = 5000
С НДС услуга 100.000+20% = 120.000 - НДС =20.000; УСН (120.000-20.000)*3%=3000р. итого 23000.
Это очень-очень грубо, но видимо так понятнее. Причем если есть входящий НДС - то НДСа к уплате может и не быть, т.к. вы часть налога будете уплачивать при покупке материалов.
А вообще выгоднее ОСН.
услуга = 120.000 с НДС.
Покупка материалов (фотобарабаны, тонер, изолента, припой и.т.д.) = 300.000 в т.ч. НДС 20% = 50.000
Услуги аутсорсинга = 3000р.
Услуги ИП-управленца = 6000р.
Аренда = 2000р.
Комиссия банка = 2000р.
Бензин = 1000р.
МБП (отвертки, паяльники и.т.д.) в месяц = 3000р.
И много всякий расходов.
Считаем
НДС = 120.000*20/ 120 = 20.000 - 50.000 (входящий НДС) = 0 к уплате, 30.000 - к зачету в след. месяце.
Налог на прибыль = 120.000-20.000= 100.000- 20.000 (материалы затраченные на услугу)=80 000 (доход от основного вида деятельности) - 17 000 (условно-постоянные расходы) = 63000*18%= 11 340 руб. - ну где-то так , - это очень грубо, вы понимаете что расходов будет море, и командировочные, и зарплата сотрудников, отчисления в ФСЗН, что скорее всего приведет к убыткам и налогов не будет вообще, а при УСН - налоги есть всегда при любом раскладе.

Уважаемые господа, подскажите пожалуйста... В ближайшем будущем собираемся продавать товар, произведенный в РФ, на территории РБ... Отпускная цена со склада в РФ указана без НДС. Обязательно ли нам в Беларуси как юр лицу уплачивать НДС, либо это делает конечный потребитель/производитель (b2b торговля материалами для белорусских производств) ? Объясните пожалуйста, поскольку совсем не разбираюсь в этом)

Здравствуйте. помогите, пожалуйста, начинающим...))) Совсем запуталась. Я хочу зарегистрировать ИП и заниматься торговлей через интернет детскими вещами (ввозить буду из Китая), документов на поставку скорей всего не будет.Вчера была в налоговой, мне сказали что это розничная торговля. И надо платить единый налог. Ставка единого налога 870 000 в мес,т.к. нет документов на приход товара, умножается на коэф.2+НДС с таким же коэф. При чем этот налог надо платить каждый месяц, безразницы, есть реализация или ее нет... А еще на прием денежных средств нужен кассовый аппарат... Разьясните, может я что-то не так поняла...потому что это грабеж какой-то... Или может какие-нибудь другие пути есть?

olgabov:

Здравствуйте. помогите, пожалуйста, начинающим...))) Совсем запуталась. Я хочу зарегистрировать ИП и заниматься торговлей через интернет детскими вещами (ввозить буду из Китая), документов на поставку скорей всего не будет.Вчера была в налоговой, мне сказали что это розничная торговля. И надо платить единый налог. Ставка единого налога 870 000 в мес,т.к. нет документов на приход товара, умножается на коэф.2+НДС с таким же коэф. При чем этот налог надо платить каждый месяц, безразницы, есть реализация или ее нет... А еще на прием денежных средств нужен кассовый аппарат... Разьясните, может я что-то не так поняла...потому что это грабеж какой-то... Или может какие-нибудь другие пути есть?

Есть - нужны документы на ввоз, растаможить, уплатить НДС, и тогда по ОСН или УСН.

olgabov:

Спасибо огромное за ответ. Подскажите, а чем грозит торговля через интернет без регистрациейи ИП и неуплата налогов..(какие штрафные санкции).?

Если поймают и докажут доход до 250 базовых, то ст.12.7 КоАП РБ, если выше, то по ст.233, 243 УК РБ

olgabov:

Спасибо. А физические лица вообще могут продавать что-либо с уплатой подоходного налога. Может есть какие-нибудь ограничения (например: кол-во вещей, сумма выручки....)?

Вообще могут, личные вещи бывшие в употреблении. Если деятельность по продаже систематическая, то признают незаконной предпринимательской деятельностью.

Здравствуйте. Хотелось бы узнать какая система налогообложения подходит для магазина авто запчастей(новых). Товар может закупаться у поставщиков как по б/н, так и наличкой. Есть ли разница в способе приобритения (оплаты)?
Заранее благодарен.

artiom_auto:

Здравствуйте. Хотелось бы узнать какая система налогообложения подходит для магазина авто запчастей(новых). Товар может закупаться у поставщиков как по б/н, так и наличкой. Есть ли разница в способе приобритения (оплаты)?
Заранее благодарен.

что значит за наличку - т.е. купить в другом магазине, а потом продать в своем. так нельзя - розничная торговля - это продажа населению ТНП для личного использования. Если подрозумевается покупка у поставщика товара за наличку, без документов - ну что тут сказать - это не законно, такие товары покупаются под существующие документы, ну и ни кому не рассказывайте об этом.

artiom_auto:

DorogaEsperanza:

artiom_auto:

Здравствуйте. Хотелось бы узнать какая система налогообложения подходит для магазина авто запчастей(новых). Товар может закупаться у поставщиков как по б/н, так и наличкой. Есть ли разница в способе приобритения (оплаты)?
Заранее благодарен.

что значит за наличку - т.е. купить в другом магазине, а потом продать в своем. так нельзя - розничная торговля - это продажа населению ТНП для личного использования. Если подрозумевается покупка у поставщика товара за наличку, без документов - ну что тут сказать - это не законно, такие товары покупаются под существующие документы, ну и ни кому не рассказывайте об этом.

Подразумевается покупка у поставщика за наличку с документом, но это не ттн, видимо чек такой, с указанием поставщика, покупателя, перечнем товара и т.д. Так что по поводу системы налогообложения?

по поводу системы налогообложения - если бы у меня была своя фирма, то я бы даже не думала и сразу бы выбрала ОСН, но ОСН подрозумевает ведение бухгалтерского учета, налогового учета и сдачу стат. отчетов, поэтому, выбирайте пока УСН без ведения, а там посмотрите.
Чек такой - это товарный чек - НЕЛЬЗЯ покупать товар в розничной торговле, для последующей его перепродаже опять же в розничной. Поэтому весь товар берется по безналу, формируются цены, продается через розничную торговлю. Вы можете купить у продавца товара запчасти, он выпишет вам товарный чек с приложенным к нему кассовым чеком, поставит печать, эти запчасти вы можете установить на автомобиль, который используете в служебных целях или на автомобиль который принадлежит Вашему предприятию. На товарный чек вы оформите авансовый отчет и деньги вернете.